Что можно написать в: Что можно написать в личном дневнике?

Примеры резюме по профессиям. Новые образцы резюме 2023

В резюме IT-специалиста стоит использовать обратную хронологию для описания опыта работы. Образцы резюме программиста, разработчика, системного администратора и бизнес-аналитика помогут лучше описать ваши проекты, чтобы подтвердить свой профессионализм.

• Резюме Lead Java Developer
• Резюме “Инженер тех-поддержки”
• Резюме “Junior Frontend разработчик”
• QA инженер (тестировщик)
• Программист 1С
• Системный администратор

Для руководящих и ответственных должностей важны универсальные навыки. Чтобы не писать голословных утверждений, просмотрите в примерах резюме, как пишут профессионалы с опытом. Произвести хорошее первое впечатление поможет профессиональный шаблон резюме.

• Менеджер проектов
• Менеджер по продажам
• Менеджер по работе с клиентами

Ищете образец резюме бухгалтера на русском языке? У нас есть примеры, которые помогут вам подтвердить в резюме вашу квалификацию и рассказать о положительном влиянии на работу бизнеса. Не забудьте указать свои сертификаты и лицензии, а для описания профессионального опыта используйте количественные значения.

Главным фокусом резюме водителя будет наличие прав необходимой категории и лицензия. С помощью примеров, выделите вашу способность обеспечить безопасную и быструю поездку. Подчеркните ваши знания местности и отсутствие вредных привычек. Узнайте, как составить резюме и какие основные требования к претендентам на должность.

• Резюме водителя
• Бортпроводник

Для творческих и креативных профессий технические навыки подтверждает портфолио. Резюме должно выделять ваши универсальные навыки, описывать достижения и обязанности.

• Журналист
• Графический дизайнер
• Веб-дизайнер, UX/UI
• 3D-Художник
• Ведущий
• Модель

Актуальные примеры резюме для менеджеров по логистике, комплектовщиков, ответственных за инвентаризацию и водителей, которые занимаются грузоперевозками.

• Менеджер по логистике
• Комплектовщик

Резюме специалистов сферы маркетинга должно содержать конкретные примеры портфолио для подтверждения вашей экспертизы. Используйте образцы резюме агента по продажам, маркетолога, копирайтера и pr-менеджера, чтобы узнать, как привлечь внимание работодателя.

• Менеджер по рекламе
• Консультант по маркетингу
• Копирайтер
• Менеджер интернет-магазина
• SEO-специалист

Эта отрасль имеет много вакансий, но и требования к кандидатам высокие. Изучите образцы резюме, чтобы выделяться среди кандидатов. Для фитнес-тренеров будет уместным выделить свои победы на соревнованиях и умение мотивировать. Для медицинского работника обязательны сертификаты и образование. Сильный раздел ключевых компетенций и конкретные количественные факты добавят веса вашему резюме.

• Врач
• Медсестра
• Психолог
• Косметолог
• Фармацевт
• Фитнес-тренер, персональный тренер
• Барбер
• Парикмахер
• Мастер маникюра
• Массажист

Актуальные примеры резюме инженеров из разных областей и образцы резюме научных сотрудников. Мы советуем начать с сильного раздела ключевых компетенций и выделить ваши технические навыки. Однако не пренебрегайте и универсальными навыками (soft skills). Например, уместно написать о том, что вы возглавили работу над проектом или тренировали / обучали команду.

На образцах резюме риелторов, брокеров, экспертов по недвижимости вы поймете, как количественно описать свои достижения. Например, укажите сколько денег вы принесли / инвестировали / сохранили для компании. Среди универсальных навыков выделите умение найти подход к каждому клиенту.

Если вы ищете образец резюме педагога для устройства на работу, вы в нужном месте. Совет для резюме учителей, преподавателей, воспитателей, методистов: наводите количественные примеры из опыта работы, например сколько учеников вы учили или средний балл, который ученики получили на независимом тестировании.

• Учитель, репетитор
• Переводчик
• Няня
• Профессор

Станьте первым кандидатом на должность с примерным резюме менеджера по персоналу. Ваши обязанности можно описать гораздо лучше чем просто “ответственный за …”. Узнайте как, с помощью наших примеров резюме.

• HR-менеджер
• Офис-менеджер
• Секретарь
• Директор

Просмотрите образцы резюме охранника и спасателя различных специализаций и сформулируйте вашу роль в повышении безопасности на предыдущих местах работы. Инспекторам по охране труда стоит выделить в резюме знание законодательства, сферы деятельности компании и привести примеры применения навыков наблюдения и решения нестандартных ситуаций.

• Охранник
• Пожарный

Образцы резюме для продавцов, кассиров и консультантов. Примеры резюме будут полезны как для начинающего, так и для специалиста с опытом. С нашими примерами вы создадите резюме шаг за шагом.

• Администратор ресторана, отеля
• Продавец-консультант
• Повар
• Бармен
• Бариста
• Официант
• Курьер
• Кассир

Не так просто описать прикладные навыки. С примерами резюме это гораздо легче. Образцы резюме сантехников, операторов машин, слесарей, швей.

• Швея
• Разнорабочий
• Уборщица
• Автомеханик
• Электрик

Образцы резюме операторов call-центра подойдут для тех, кто только начинает свою карьеру. В резюме этой категории уместно выделить знание языков, подтвердить такие универсальные навыки, как стрессоустойчивость и умение объяснять. Пересмотрите примеры и узнайте, какие требования отрасли для специалистов по телекоммуникациям.

Фокус должен быть на ваших лицензиях, сертификатах и образовании, поэтому укажите их сразу после имени и контактных данных. Просмотрите примеры резюме и соедините их со своим предыдущим опытом. Добавьте количественные результаты и свои навыки в исследованиях, коммуникациях, переговорах и публичных выступлениях.

Что выделить в резюме архитектора? В первую очередь это профильное образование и ваша специализация. Вспомните также ваши лицензии и сертификаты. Не тратьте место в резюме на модные слова типа “креативный, командный игрок, стрессоустойчивый”, лучше напишите об умении представить новые идеи клиенту. Четко опишите работу над каждым проектом.

• Архитектор
• Строитель

Ищете образец резюме без опыта работы? Или пример резюме для студента? Или даже резюме владельца бизнеса? Эта категория для вас.

• Студент

что писать в 2023, новые примеры и рекомендации

Когда рекрутер ищет своего идеального кандидата, первое на что он обращает внимание — это ваш опыт и навыки. Уделите этому разделу тщательное внимание, чтобы он выглядел профессионально.

Запомните одно простое правило…

Вам позвонят из компании только в том случае, если вы подходите им по их требованиям. Так что внимательно ознакомьтесь с описанием вакансии, прежде чем отправить свое резюме.

Работодатели ищут людей с определенными навыками.

Задумывались ли вы над тем, какие навыки нужно обязательно писать, а какие не стоит указывать вовсе? И как с помощью этих навыков выгодно себя преподнести в глазах рекрутера, чтобы это не выглядело просто как бесполезный текст в резюме?

Не волнуйтесь, мы об этом позаботились в этой статье.

Мы рассмотрим различные профессиональные навыки, какие из них актуальны для вас и как правильно определить свои ключевые навыки для того, чтобы описать их в резюме. Так же разберемся в том, где конкретно в резюме разместить эту информацию и обязательно приведем качественный пример с описанием навыков в резюме.

Читайте дальше чтобы узнать топ-5 технических (Hard) и универсальных (Soft) качеств, которые пользуются популярностью в 2023 году…

Раздел “Навыки”. Зачем он нужен?

Раздел “Навыки” (англ. “Skills”) дает вам возможность показать работодателю что конкретно вы сейчас умеете, чему научились во время учебы или работы на предыдущем месте, а самое главное — сделать это более явно и быстро.

Таким образом, работодатель сможет сразу увидеть ваши основные умения, которые будут нужны на новом месте работы и, о которых не всегда может быть очевидно из раздела про ваш трудовой стаж.

Укажите ваши ключевые навыки, которые наиболее соответствуют требованиям работы.

Будьте честными, а также, приведите конкретные примеры того, как вы использовали эти навыки в прошлом. Это поможет показать работодателю, что вы действительно получили этот опыт и применяли его на практике, то есть, сможете его использовать и на новой работе. Делаем вывод:

• Указывайте те навыки, опыт в которых у вас точно есть
• Приведите убедительные примеры этих навыков в действии

Приводим пример:

Если вы инженер, претендующий на руководящую должность, недостаточно просто написать о том, что у вас есть лидерские качества. Подкрепите эти слова, коротким описанием о том, что вы руководили отделом, делегировали задачи своим коллегам, внедряли новые процессы и улучшали качество работы компании.

Совет

Не выписывайте все навыки, которые вам только известны. Наверняка, в вашем арсенале найдутся действительно значимые для конкретной работы “скилы”. В глазах работодателя это будет выглядеть солиднее, чем длинный список релевантных слов.

Два типа навыков для вашего резюме

Существуют разные категории профессиональных навыков, но делятся они на два основных типа: “жесткие” (Hard skills) и “гибкие” (Soft skills) навыки.

• Технические навыки (Hard skills): это профессиональные навыки, которые мы получаем с опытом от выполнения какой-то задачи. Это может быть освоенная компьютерная программа, язык программирования, иностранный язык и т.п.
• Ги́бкие или Универсальные навыки (Soft skills): это неспециализированные качества, которые помогают в рабочем процессе. Например сюда можно отнести такие универсальные компетенции как: коммуникабельность, креативность, умение работать в команде, и т.п.

Какие навыки несут большую ценность для вашего резюме?

Лучше всего — указать как Hard Skills, так и Soft Skills, но только те, что подходят для работы.

Когда рынок труда переполнен и на одну вакансию претендуют десятки или даже сотни человек, работодатель ищет соискателя с конкретным техническим опытом, чтобы потратить минимум вложений в его обучение. При большом спросе, “hard skills” идут в приоритете.

Но не стоит забывать, что сотрудник — это целостная личность. Можно хорошо освоить какую-то программу, но если вы не сумеете работать в коллективе, проявлять самоорганизованность и стремление развиваться в полученной должности, вряд ли вас будут долго удерживать в компании. Универсальные неспециализированные качества также важны для продуктивной работы.

Пример из реальной жизни:

В 2019 году компания LinkedIn провела исследование, в ходе которых они проанализировали 50 000 навыков, перечисленных в аккаунтах пользователей. Оказывается, идеальный кандидат обладает равным количеством «жестких» и «гибких» навыков, а наиболее востребованным навыком стала креативность.

Совет

Оба типа навыков важно включить в резюме, но обратите внимание на список требований из вакансии. Работодатель сам подскажет вам, какого человека они ищут к себе в команду. Если вам есть что им предложить — действуйте.

Топ навыки для резюме

Навыки, которые следует писать в резюме зависят от должности, на которую вы претендуете, вашего опыта и отрасли, в которой вы хотите работать. Однако существуют навыки, которые всегда будут нужны работодателям.

По данным LinkedIn, вот список лучших “хард” и “софт” навыков, которые востребованы работодателями в 2023 году.

Топ 5 универсальных компетенций	Топ 5 технических навыков
Креативность Если вы смотрите на задачи с разных ракурсов и находите уникальные решения, вы всегда будете иметь преимущество.	Облачные вычисления Поскольку сейчас множество компаний используют облачную систему хранения данных, специалисты в этой области имеют хороший спрос.
Способность убеждать Здорово, когда есть качественный продукт или сервис. Но если вы умеете привлечь к нему интерес, тогда действительно будет хороший результат.	Искусственный интеллект Если у вас есть знания/опыт в вычислительной математике, кибернетике, машинном обучении, то вы обязательно сможете найти работу. Отрасль достаточно узкая, но перспективная.
Умение работать в команде Крайне важно уметь работать в команде. Уметь слушать, поддерживать, принимать предложения и конструктивно высказывать свое мнение на благо общего результата.	Аналитическое обоснование Очень пригодятся в компаниях, где нужно работать с большими объемами информации. Анализ, прогнозирование, моделирование ситуаций, способность учесть влияние различных факторов и оценка ситуации, поможет вывести проект и компанию на новый уровень.
Умение адаптироваться Технологии и процессы быстро меняются. Очень важно успевать за этим процессом и адаптироваться под нововведения.	Управление персоналом Управлять людьми, это не про “делай как я говорю”, а про способность управлять командой и процессами внутри нее. Хорошая атмосфера имеет хорошее влияние на результат деятельности компании.
Высокий уровень тайм менеджмента Очень важно уметь распределить свою работу так, чтобы ценить установленные сроки и выполнять работу не выходя за рамки установленного времени.	UX Дизайн С развитием компьютерных технологий, это один из основных способов взаимодействия с пользователями. Чем больше мы развиваемся, тем ценнее становится этот навык.

В какой части резюме правильно описывать свои навыки?

То, где будет находится раздел навыки, зависит от того, какой формат резюме вы выберете.

Решая куда разместить этот раздел, воспользуйтесь следующей информацией…

Есть 4 типа оформления резюме с разным порядком разделов в документе:

• Формат с обратной хронологией
• Функциональный формат
• Комбинированный формат
• Таргетированный формат

Совет

Проанализируйте не только описание вакансии, но и всю отрасль в целом. Если вы поймете образ идеального кандидата на эту вакансию, вы сможете составить выигрышное резюме.

Ниже мы привели краткое описание того, где будут находится ваши навыки в каждом из форматов.

• В функциональном резюме ваши навыки будут первыми после контактной информации и секции О себе, если вы ее добавите. Самое главное здесь — это максимально перечислить все свои релевантные навыки и то, как как вы использовали их на предыдущем месте работы.
• В хронологическом резюме на первый план выходит опыт работы, а вот навыки отходят на второй план после них.
• В комбинированном типе резюме объединяются два предыдущих: функциональное и хронологическое. Вы описываете свои навыки, а под ними места работы, где получили этот опыт.
• В таргетированном резюме вы указываете только те навыки, которые напрямую подходят для выбранной вами вакансии. Они могут размещаться до или после опыта работы. А все остальные навыки можно опционально вынести в соответствующий раздел “Дополнительные навыки”.

Совет

Для того, чтобы привлечь внимание к своему резюме, вы можете добавить раздел «Цель» и описать мотивацию в получении работы, свои преимущества, а также ожидания от будущей должности.

Как указать уровень своих знаний

Как бы не хотелось добавить тот или иной навык в резюме, требуемый от кандидата, вам нужно быть готовыми суметь доказать это на собеседовании. Вам не обязательно писать уровень владения своих навыков, но это добавит некую точность для работодателя, когда он будет рассматривать вашу кандидатуру.

Используйте уровень своих навыков, чтобы показать свои реальные знания в разных областях.

Ниже мы описываем уровни навыков, чтобы вам было легче определить свой и использовать в резюме:

Базовый (Beginner)	Средний (Intermediate)	Эксперт (Expert)
Это значит, что вы уже знакомы с определенным навыком, понимаете основы, но особого опыта использования его еще нет. Нет ничего плохого, если вы добавите “базовый” уровень рядом с навыком, если знаете что его важно написать.	Вы знаете больше чем новичок, у вас есть опыт, но еще есть куда расти, чтобы стать продвинутым.	Вы эксперт в конкретном навыке. Имеете достаточный опыт, чтобы продемонстрировать его в любой момент.

Если у вас достаточно объемный список навыков, про которые вы хотите написать, есть смысл разделить их и добавить к каждой группе подзаголовок. Так список навыков будет смотреться аккуратнее и приятнее.

Чтобы не тратить много времени на форматирование и компоновку блоков просто воспользуйтесь нашим визуальным конструктором резюме. В нем вы можете выбрать различные варианты для отображения ваших навыков и не только.

Быстрая регистрация 🔥

Как правильно связать навыки с опытом работы

Мы выяснили, что иметь список навыков в резюме это здорово, узнали 2 типа skills и какие из них самые актуальные и популярные в 2023 году. А теперь, мы хотим напомнить о том, что список навыков в вашем резюме должен быть релевантным и полностью соответствовать той вакансии, на которую вы претендуете.

Сейчас мы попробуем разобраться в том, как удачно описать ваши навыки в резюме.

Не в каждом описании вакансии будет много деталей о должности, но можно посмотреть информацию про вакансию в интернете, поискать данные о том, чем занимается компания, а можно напрямую связаться с рекрутером и уточнить их требования.

• “Адаптировать методы продаж в соответствии с клиентами”? 👉 Умение адаптироваться
• “Находить решения для клиентов с отрицательным опытом
  обслуживания”? 👉 Умение решать конфликты
• “Работать в команде для достижения единой цели”? 👉 Командная работа
• “Привлекать на конкурсы блогеров и лидеров мнений”? 👉 Коммуникабельность

Будьте честны, когда пишете про свои навыки. Приукрашайте, но не врите. Вспомните весь свой опыт. Наверняка у вас будет 1-2 навыка, которые попадут прямо в точку для желаемой вакансии.

Совет

Не волнуйтесь, если технических навыков у вас больше, и наоборот. Не существует идеального количества навыков, имея которые вы безоговорочно будете приняты на все вакансии. Если вы меняете профессию, пересмотрите навыки и оставьте в резюме только те, которые подойдут для новой должности.

Как это должно выглядеть в резюме?

Приведем пример хорошо продуманного раздела навыков в резюме преподавателя. За основу мы взяли такие навыки:

Коммуникабельность

• опыт общения с детьми разных возрастных групп (от 6 до 17), культур и способностей;
• умение общаться с родителями, профессионализм с коллегами;
• умение решать конфликтные ситуации в классе.

Навыки преподавания

• большой опыт в создании заданий и экзаменов;
• yмение создавать благоприятную среду обучения, предоставлять материал и разрабатывать планы уроков;
• умение правильно управлять и распоряжаться временем во время занятий. ;

Связи с общественностью

• умею использовать разные социальные платформы для общения с публикой и организации мероприятий;
• навыки публичных выступлений;
• опыт поиска, разработки и проведения различных экскурсий и мероприятий для детей разных возрастов в школе и за ее территорией;

Технические навыки

• Microsoft Office, Google Suite (эксперт)
• Adobe Photoshop, Indesign (средний)
• Создание обучающих презентаций (продвинутый)

А вот пример того, как лучше не составлять раздел с навыками:

Навыки

Коммуникативность, умение преподавать и организовывать мероприятия в школе, Microsoft Excel, Microsoft PowerPoint.

Ниже, мы привели сравнительный пример двух резюме. В первом мы разделили навыки на группы, структурировали их и выделили “мягкие” (Soft) и “жесткие” (Hard) навыки. Во втором резюме, мы выписали основные навыки в один раздел, не используя списки и разделения.

Описывайте навыки, используя списки и маркеры, чтобы сделать раздел красивым и читабельным. Избегайте сплошного текста.

Сразу видно, что первое резюме читать приятнее, ведь информация понятна и структурирована. Во втором документе указаны основные навыки, но непонятно каким образом человек их использовал на предыдущей работе, как и непонятен уровень владения техническими навыками.

Подводим итоги

Список ваших навыков в резюме предназначен для того, чтобы показать будущему работодателю, что вы являетесь подходящим кандидатом и сможете принести пользу на новом месте работы.

То, какую работу вы выбираете, также влияет на навыки, которые вы будете добавлять в резюме. Ваши навыки вместе с описанием опыта работы будет играть определяющую роль при рассмотрении вашей кандидатуры.

Вот обзор важных вещей, которые вы должны иметь в виду, когда описываете свои навыки в резюме:

• . А вот где его разместить в документе, зависит от формата резюме, который вы выберете. Если ваши навыки — это ключевая информация, которую нужно увидеть в первую очередь, то раздел с навыками должен быть первым после контактной информации.
• . Дело в том, что работодатель пишет их не просто так. Ему действительно важно найти подходящего человека в свою компанию. Если вы проигнорируете это, существует большая вероятность, что вашу кандидатуру не станут рассматривать.
• . Если вы написали о том, что внимательность к деталям ваше второе имя — значит резюме должно быть вычитано вдоль и поперек, чтобы избежать ошибок и опечаток. Так же, свяжите навыки в опытом работы или образованием.
• . Чтобы не писать все в ряд, а логически разделить информацию и выделить в резюме то, что действительно должно быть замечено.
• . Вы можете подчеркнуть свою компетентность в тех или иных областях, квалифицируя свои навыки как начинающий, средний или эксперт. Также можно использовать графические индикаторы, если вы не уверены как точно описать свой уровень.
• . Очень важно сделать резюме максимально понятным и читабельным. Это уже залог позитивного результата. Структурируйте не только один раздел, а все компоненты в резюме.

Прочитав статью о том, как составлять раздел с навыками, вы наверняка готовы приступить к созданию своего резюме. С этим вам поможет наш онлайн конструктор. У нас есть разные образцы резюме с примерами оформления и наполнения.

Если вам понравится один из примеров, вы сможете отредактировать его онлайн, просто вписав свои данные. Вам потребуется не более 10 минут, чтобы подготовить резюме и сразу отправить его на требуемую вакансию.

Смотреть примеры 🔎

Автор:

Команда SweetCV

Понравилась статья? Ставьте оценку!

12 общих налоговых списаний, которые вы можете вычесть из своих налогов — Forbes Advisor

Обновлено: 26 октября 2022 г., 15:41

Редакционное примечание: мы получаем комиссию от партнерских ссылок на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Налогоплательщики могут иметь возможность воспользоваться многочисленными вычетами и зачетами своих налогов каждый год, что может помочь им платить меньшую сумму налогов или получать возмещение от IRS.

Вы можете списать следующие двенадцать общих списаний, которые включают как налоговые льготы, так и вычеты. Кроме того, вы можете иметь право на списание ваших налогов штата, поэтому проверьте веб-сайт налогового департамента вашего штата, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

1. Налоги на имущество

Налоги на имущество могут подлежать вычету, если вы перечислите их постатейно, но здесь действует ограничение.

В рамках масштабной налоговой реформы, которая была принята в 2017 году, вычитаемый штатный и местный подоходный налог (SALT), включая налог на имущество, ограничен суммой в 10 000 долларов США.

Ограничение должно действовать до 2025 налогового года, если Конгресс не продлит его.

2. Проценты по ипотеке

Проценты, которые вы платите по ипотеке, могут быть вычтены из ваших налогов. Списание ограничено процентами на сумму до 750 000 долларов США (375 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и отдельно) ипотечной задолженности, возникшей после 15 декабря 2017 года. которые оплачены, но списание ограничено до 10 000 долларов США, включая все вычитаемые государственные и местные налоги.

4. Вычеты домовладельцев

Вы можете вычесть страховые взносы по ипотечному кредиту, проценты по ипотечному кредиту и налоги на недвижимость, которые вы платите в течение года за свой дом.

5. Благотворительные взносы

Как правило, вы можете вычесть благотворительные пожертвования в виде наличных в размере до 60% вашего скорректированного валового дохода или AGI. Пожертвования предметов или имущества также считаются вычитаемыми благотворительными взносами.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ ДЛЯ ПАРТНЕРОВ

Рекомендации Datalign

Найдите консультанта

На веб-сайте Datalign Advisory

Доступ к тысячам финансовых консультантов.

Экспертиза от выхода на пенсию до планирования недвижимости.

Подберите предварительно проверенного финансового консультанта, который подходит именно вам.

Ответьте на 20 вопросов и найдите соответствие сегодня.

Свяжитесь со своим партнером, чтобы позвонить бесплатно и ни к чему не обязывает.

6. Медицинские расходы

Медицинские и стоматологические расходы подлежат налоговому вычету, хотя вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI.

Чтобы указать расходы на медицинское обслуживание в налоговой декларации за 2022 год в следующем году, они должны быть оплачены в 2022 году, если только они не были списаны с кредитной карты. В этих случаях вы можете вычесть расходы в том году, когда вы списали деньги с карты, а не в том году, когда вы их погасили.

Поездки к врачу или приемы в больнице засчитываются в счет медицинских миль. В 2022 году вы можете вычесть 18 центов за милю за поездки, совершенные вами в медицинских целях, до июня 2022 года. Сумма увеличилась до 22 центов за милю с 1 июля 2022 года и до конца года.

7. Кредит на обучение в течение всей жизни Кредит на образование

Кредит на обучение в течение всей жизни позволяет людям претендовать на налоговый кредит за посещение занятий в местном колледже, университете или другом высшем учебном заведении. Максимальная сумма расходов, которую вы можете вычесть, составляет до 10 000 долларов США в течение неограниченного количества лет. Однако максимальный кредит, который вы можете получить за налоговую декларацию, составляет 2000 долларов.

Кредит позволяет снизить в долларах сумму причитающихся налогов. Расходы могут включать плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца. Кредит не подлежит возврату, что означает, что его можно использовать для уплаты любых налогов, которые вы должны, но вы не можете получить их в качестве возмещения.

Сумма вашего кредита зависит от вашего дохода. Вы должны проверить публикацию IRS 170, чтобы определить квалификацию дохода.

Примечание. Этот кредит не может быть запрошен в том же году, что и американский налоговый кредит с использованием тех же расходов.

8. Американская налоговая скидка на образование

Американская налоговая льгота на альтернативные возможности предлагает налоговые льготы в течение первых четырех лет высшего образования. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов США на одного подходящего студента. Если сумма налогов, которую вы должны, равна нулю из-за этого кредита, IRS говорит, что вам может быть возвращено 40% любой оставшейся суммы кредита (максимум 1000 долларов США).

Кредит составляет 100% от первых 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование, выплаченных за каждого отвечающего критериям учащегося, и 25% от следующих 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование.

«Если вы, ваш супруг или ребенок учитесь в школе, обязательно внимательно изучите образовательные кредиты», — говорит Дэниел Фан, управляющий директор и глава отдела планирования благосостояния в First Foundation Advisors, финансовом учреждении из Ирвина, Калифорния. «Для студентов, которые учатся в колледже первые четыре года, этот кредит может обеспечить большую экономию налогов, чем кредит на обучение в течение всей жизни».

Квалификационные расходы включают плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца.

Сумма вашего кредита определяется вашим доходом. Этот кредит не может быть запрошен в том же году, что и зачет на обучение в течение всей жизни.

9. Пенсионные кредиты

Взносы, которые вы делаете в пенсионный план, такой как 401(k), традиционный или Roth IRA, дают вам налоговый кредит в размере 50%, 20% или 10%, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода. которые вы указываете в форме 1040. Любые пролонгированные взносы не имеют права на получение кредита.

Максимальная сумма взноса, на которую распространяется право на получение кредита, составляет 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной подаче заявления в браке), что делает максимально возможный кредит 1000 долларов США (2000 долларов США при совместном подаче заявления в браке). IRS имеет диаграмму, чтобы помочь рассчитать ваш кредит.

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

10.

Взносы IRA

Максимальный взнос на 2022 год в рамках традиционного IRA или Roth IRA составляет 6000 долларов, плюс еще 1000 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Ваши взносы в традиционную IRA не облагаются налогом.

11. Медицинские страховые взносы для самозанятых

Если вы работаете не по найму, вы можете вычитать 100 % страховых взносов, которые вы платите ежемесячно за себя, своего супруга и своих иждивенцев, независимо от того, перечисляете ли вы отчисления по пунктам. Роберт Чаррон, дипломированный бухгалтер, отвечающий за налоговый отдел нью-йоркской бухгалтерской фирмы Friedman.

Если у вас есть дети младше 27 лет на конец 2022 года, вы также можете вычесть их страховые взносы, даже если они не являются иждивенцами.

Однако вы не можете претендовать на этот вычет, если вы имеете право на участие в субсидированном плане медицинского обслуживания от работодателя для себя, своего супруга, иждивенцев или детей до 27 лет.

12.

Проценты по студенческой ссуде

Проценты по студенческой ссуде могут быть списаны с ваших налогов, но максимальный процент, который вы можете вычесть, составляет 2500 долларов США. Сумма, которую вы можете списать, зависит от вашего дохода. Просмотрите ранее упомянутую публикацию IRS 970 для получения дополнительной информации.

Предложения избранных партнеров

1

TurboTax Deluxe

1

TurboTax Deluxe

Узнать больше

На сайте intuit

2

Premium 3

20 Taxlayer 30002 2

TaxSlayer Premium

Узнать больше

На веб-сайте TaxSlayer

3

Налоги в приложении Cash

3

Налоги в приложении Cash

Узнать больше

На сайте Cash App Standard 90 Вычет налогов3 0?

Стандартный вычет — это автоматический вычет из вашего налогооблагаемого дохода, который вы можете получать без какой-либо детализации.

Прежде чем принять решение о стандартном вычете, рекомендуется сравнить сумму стандартного вычета с общей суммой постатейных вычетов.

Для 2022 налогового года (имеется в виду налоги, которые вы будете подавать в 2023 году), стандартные суммы вычетов составляют: :

• 12 950 долларов США для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации
• 19 400 долларов США для налогоплательщиков на главу семьи
• 25 900 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную или подходящую вдову (вдову)

Советы по списанию расходов и благотворительных пожертвований

Ведение надлежащего учета своих доходов и вычитаемых расходов в электронной таблице в течение года может значительно упростить и ускорить подачу налоговой декларации.

«Подготовка и организация всего для ваших налогов может показаться сложной задачей, но многие люди сталкиваются с одними и теми же распространенными ошибками», — говорит Фан. «Не забывайте всегда включать все источники дохода, убедитесь, что вы ищете и включаете все возможные вычеты, и понимаете разницу между вычетом и кредитом».

Некоторые распространенные ошибки, которые допускают люди, включают:

• Не перечисление всех доходов
• Неучет всех возможных вычетов
• Неиспользование взносов на пенсионные счета для увеличения необлагаемых налогом взносов.

Если вы подаете налоговую декларацию с несколькими вычетами, начните со сбора всех необходимых документов, таких как форма 1098 для вычета процентной ставки по ипотеке. Для других вычетов, основанных на расходах или взносах, ведите точный учет.

«Если вы перечисляете свои отчисления, то следите за квалифицированными медицинскими расходами, сделанными благотворительными взносами или любыми другими отчислениями, которые можно перечислить», — говорит Фан. «Если вы, вероятно, примете стандартный вычет, то ведение учета не будет таким важным».

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Через рекомендации Dataalign

Была ли эта статья полезна?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Эллен Чанг — независимый журналист из Хьюстона, пишет статьи для US News & World Report. Ранее Чанг освещал вопросы инвестирования, выхода на пенсию и личных финансов для TheStreet. В своих статьях она фокусируется на акциях, личных финансах, энергетике и кибербезопасности. Ее подпись появилась в национальных деловых изданиях, включая USA Today, CBS News, Yahoo Finance, MSN Money, Bankrate, Kiplinger и Fox Business. Она гордая выпускница Университета Пердью и любитель случайных добрых дел, волонтерства и кошек и собак. Подпишитесь на нее в Твиттере @ellenychang и в Instagram @ellenyinchang.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений.

Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.

Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?

16 Налоговые вычеты и льготы для самозанятых

За прошедшие годы законодатели вписали в налоговый кодекс множество строк, чтобы смягчить последствия дополнительных расходов, которые приходится нести самозанятым налогоплательщикам при ведении бизнеса. По состоянию на конец 2022 года Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест (TCJA), принятый при администрации Трампа, является последней крупной реформой налогового законодательства Конгресса США. Он вступил в силу с 2018 налогового года и внес несколько изменений в налоговые вычеты для самозанятых. Многие из них являются временными и истекают в 2025 году, а другие являются постоянными.

Закон во многом затронул малый бизнес, в основном за счет вычета квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) для сквозных предприятий — тех, которые платят налоги как индивидуальные налогоплательщики, а не через корпорацию. Вычет предоставляет большую выгоду для владельцев индивидуальных предпринимателей, товариществ, корпораций S и некоторых компаний с ограниченной ответственностью (LLC), трастов и поместий.

Правомочные налогоплательщики могут вычесть до 20% своего QBI. QBI транзита — это чистая сумма квалифицированных статей дохода, прибыли, вычета и убытка от квалифицированной торговли или бизнеса.

Ключевые выводы

• Закон о снижении налогов и занятости (TCJA), вступивший в силу в 2018 году, включает несколько изменений в отношении налоговых вычетов для самозанятых.
• Если вы работаете не по найму, пересмотр того, что вы можете вычитать каждый год, важен, чтобы сделать ваш бизнес максимально прибыльным.
• Существует два способа расчета вычета за домашний офис и транспортное средство, используемое в служебных целях. Стоит провести расчеты для обоих методов, чтобы увидеть, какой из них более выгоден с финансовой точки зрения.
• Питание с клиентами и деловые поездки подлежат вычету, но питание, включенное в развлекательную программу, может не учитываться.
• Страховые взносы, которые вы покупаете для защиты своего бизнеса и медицинского страхования, являются законными вычетами. И не забывайте о затратах на запуск, рекламу и пенсионный план.
  

СМОТРЕТЬ: 8 налоговых льгот для самозанятых

Отмена или изменение вычетов

Некоторые вычеты, которые были исключены или изменены после TCJA, включают:

• Развлекательные мероприятия и вычет дополнительных пособий
• Вычет расходов на парковку сотрудников, общественный транспорт или поездки на работу и обратно
• Вычет за внутреннюю производственную деятельность
• Вычет местных расходов на лоббирование
• Вычет государственных и местных налогов (SALT) теперь ограничен суммой в 10 000 долларов США (5 000 долларов США в случае отдельной подачи документов, состоящих в браке)
• Вычет судебных издержек или судебных издержек по делу о сексуальных домогательствах, когда урегулирование подлежит неразглашению

Ключевые положения, срок действия которых истекает в 2025 году, включают:

• Вычет QBI
• Верхний предел вычета SALT
• Стандартный вычет вернется к уровню до введения TCJA
• Ставки подоходного налога вернутся к уровню до введения TCJA

Важно отметить, что налоговое законодательство постоянно меняется, и эти положения могут быть изменены или расширены в любой момент до 2025 года. Поэтому необходимо просматривать наиболее распространенные налоги и отчисления для самозанятых, чтобы держать вас в курсе любых изменений, необходимых для вашего ежеквартальные расчетные налоговые платежи.

1. Налоговый вычет для самозанятых

Налог на самозанятость относится к налогам Medicare и Social Security , которые должны платить самозанятые. Сюда входят фрилансеры, независимые подрядчики и владельцы малого бизнеса. Ставка налога на самозанятость составляет 15,3%: 12,4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare.

Работодатели и работники делят налог на самозанятость. Каждый платит 7,65%. Люди, которые полностью работают не по найму, сами оплачивают обе части. Дополнительные 0,9% Налоговая ставка Medicare применяется, если доход превышает определенный порог. Пороговые цифры по состоянию на 2023 год следующие:

• Женат на подаче совместно — 250 000 долл. США
• Женат на подаче заявления отдельно — 125 000 долл. США
• сингл — 200 000 долл. США
• Глава домохозяйства (с отборочным человеком) — 200 000 долл. США
• Widow Widow (ER) с Depencior) $ 200 000
• .

Пороги дохода для дополнительного налога Medicare применяются к доходу от самозанятости и вашей совокупной заработной плате, компенсации и доходу от самозанятости. Таким образом, если у вас 100 000 долларов дохода от индивидуальной трудовой деятельности, а у вашего супруга 160 000 долларов заработной платы, вам придется заплатить дополнительный налог Medicare в размере 0,9.% от 10 000 долларов США, на которые ваш совместный доход превышает порог в 250 000 долларов США.

Платить дополнительные налоги, чтобы быть самому себе начальником, не весело. Хорошая новость заключается в том, что налог на самозанятость будет стоить вам меньше, чем вы думаете, потому что вы можете вычесть половину налога на самозанятость из вашего чистого дохода при расчете подоходного налога. Это связано с тем, что Служба внутренних доходов (IRS) рассматривает долю работодателя в налоге на самозанятость как коммерческие расходы и позволяет вам вычитать ее соответствующим образом.

Налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь

Важно отметить, что налог на самозанятость относится к налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь, аналогично налогу, уплачиваемому работодателем в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA). Поэтому, когда налогоплательщик вычитает половину налога на самозанятость, это только вычет для расчета подоходного налога этого налогоплательщика. Он не уменьшает чистую прибыль от самозанятости и не снижает сам налог на самозанятость.

Помните, вы платите первые 7,65% независимо от того, работаете ли вы на себя или на кого-то другого. А когда вы работаете на кого-то другого, вы косвенно платите работодателю часть, потому что это деньги, которые ваш работодатель не может позволить добавить к вашей зарплате.

Самозанятые лица определяют свой чистый доход от самозанятости и отчислений на основе своего метода учета. Большинство самозанятых используют кассовый метод учета и, следовательно, будут включать весь доход, фактически или конструктивно полученный в течение периода, и все вычеты, выплаченные в течение периода, при определении их чистого дохода от самозанятости.

2. Вычет домашнего офиса

Вычет из домашнего офиса – один из наиболее сложных вычетов. Короче говоря, стоимость любого рабочего места, которое вы регулярно и исключительно используете для своего бизнеса, независимо от того, арендуете вы его или владеете им, может быть вычтена из расходов на домашний офис.

В основном вы находитесь в системе чести, но вы должны быть готовы защитить свой вычет в случае проверки IRS. Один из способов сделать это — подготовить схему вашего рабочего пространства с точными измерениями — если вам необходимо предоставить эту информацию для обоснования вашего вывода, — которая использует квадратные метры вашего рабочего пространства в своих расчетах.

В дополнение к самим офисным помещениям расходы, которые вы можете вычесть для своего домашнего офиса, включают бизнес-процент вычитаемых процентов по ипотеке, амортизацию дома, коммунальные услуги, страхование домовладельцев и ремонт, за который вы платите в течение года.

Если ваш домашний офис занимает 15% вашего дома, 15% вашего годового счета за электроэнергию вычитаются из налогов. Однако некоторые из этих вычетов, такие как проценты по ипотеке и амортизация дома, применяются только к тем, кто владеет, а не арендует свои домашние офисные помещения.

Как рассчитать вычеты из домашнего офиса

У вас есть два варианта расчета вычета из домашнего офиса — стандартный метод или упрощенный вариант — и вам не нужно использовать один и тот же метод каждый год. Стандартный метод требует, чтобы вы рассчитали свои фактические расходы на домашний офис и вели подробные записи на случай аудита.

Упрощенный вариант позволяет вам умножить ставку, определенную IRS, на площадь вашего домашнего офиса. Чтобы использовать упрощенный вариант, площадь вашего домашнего офиса не должна превышать 300 квадратных футов, и вы не можете вычитать амортизацию или постатейные вычеты, связанные с домом.

Если у вас мало времени или вы не можете собрать точные записи о вычитаемых расходах на домашний офис, очевидным выбором будет упрощенный вариант. Однако, поскольку упрощенный вариант рассчитывается как 5 долларов за квадратный фут при максимальной площади 300 квадратных футов, максимальная сумма, которую вы сможете вычесть, составляет 1500 долларов.

Если вы хотите максимизировать вычет вашего домашнего офиса, вам нужно рассчитать вычет, используя как обычный, так и упрощенный методы, чтобы определить, какой из них принесет вам большую выгоду. Если вы выберете обычный метод, рассчитайте вычет, используя форму IRS 8829 «Расходы на коммерческое использование вашего дома».

3. Вычет счетов за Интернет и телефонную связь

Независимо от того, требуете ли вы вычета из домашнего офиса, вы можете вычесть деловую часть ваших расходов на телефон и интернет. Суть в том, чтобы вычесть только расходы, непосредственно связанные с вашим бизнесом. Например, вы можете вычесть расходы, связанные с Интернетом, для запуска веб-сайта для вашего бизнеса.

Если у вас есть только одна телефонная линия, вам не следует вычитать весь ежемесячный счет, включая личные и деловые расходы. Согласно IRS, «вы не можете вычесть стоимость базовой местной телефонной связи (включая любые налоги) для первой телефонной линии в вашем доме, даже если у вас есть офис в вашем доме». Однако вы можете вычесть 100 % дополнительных расходов на междугородние деловые звонки или стоимость второй телефонной линии, предназначенной исключительно для вашего бизнеса.

4. Вычет страховых взносов

Если вы работаете не по найму, оплачиваете взносы по медицинскому страхованию и не имеете права участвовать в плане через работодателя вашего супруга/супруги, вы можете вычесть все свои страховые взносы на медицинское, стоматологическое и квалифицированное долгосрочное медицинское обслуживание (LTC).

Вы также можете вычесть страховые взносы, которые вы заплатили, чтобы обеспечить покрытие для вашего супруга, ваших иждивенцев и ваших детей младше 27 лет на конец года, даже если они не являются иждивенцами от ваших налогов. Рассчитайте вычет, используя Таблицу вычетов по медицинскому страхованию для самозанятых в публикации IRS 535.

5. Вычет за питание

Еда — это бизнес-расход, не облагаемый налогом, когда вы путешествуете по делам, на бизнес-конференцию или развлекаете клиента, хотя расходы на развлечения как таковые, как правило, не облагаются налогом.

Еда не может быть экстравагантной при данных обстоятельствах; во время путешествия вы можете либо вычесть 50 % фактической стоимости питания, если вы сохранили чеки, либо 50 % стандартного пособия на питание, если вы вели записи о времени, месте и деловой цели вашей поездки, но не о фактических чеках на питание. К сожалению, это означает, что обед за столом не облагается налогом.

Обед, который вы едите в одиночестве за рабочим столом, не облагается налогом.

Однако вычет был изменен в соответствии с Законом о консолидированных ассигнованиях (CAA) 2021 г., HR 133: Division EE, Раздел 210: «Временное пособие в виде полного вычета на деловые обеды». Законопроект временно разрешает вычет 100% деловых расходов на питание (вместо обычных 50%), если это расходы на еду или напитки, предоставляемые рестораном. Это положение действует в отношении затрат, понесенных после 31 декабря 2020 г., и истекает в конце 2022 г.

Стандартное пособие на питание — это федеральная ставка на питание и непредвиденные расходы (M&IE), которая обновляется каждый финансовый год с 1 октября. Текущую ставку и разбивку M&IE можно найти на веб-сайте Управления общих служб США (GSA). Если блюда не указаны отдельно в квитанции, они не могут быть вычтены.

6. Командировочные вычеты

Чтобы квалифицироваться как налоговый вычет, деловая поездка должна длиться дольше обычного рабочего дня, требовать сна или отдыха и происходить вдали от вашего налогового дома (обычно за пределами города, в котором находится ваша компания). Кроме того, чтобы считаться деловой поездкой, у вас должна быть запланирована конкретная деловая цель, прежде чем вы покинете дом, и вы должны заниматься деловой деятельностью, такой как поиск новых клиентов, встречи с клиентами или приобретение новых навыков, непосредственно связанных с вашим бизнесом. пока вы в дороге.

Раздача визитных карточек во время мальчишника вашего друга в Лас-Вегасе не освобождает вас от уплаты налога на поездку.

Храните полные и точные записи и квитанции о ваших командировочных расходах и мероприятиях, так как этот вычет часто требует проверки со стороны IRS. К вычитаемым командировочным расходам относятся расходы на транспорт до пункта назначения и обратно (например, стоимость авиабилета), транспорт в пункт назначения (например, аренда автомобиля, проезд в Uber или билеты на метро), проживание и питание.

Вы не можете вычесть щедрые расходы, но вам не нужно выбирать самые дешевые доступные варианты. Однако помните, что вы, а не ваши коллеги-налогоплательщики, по-прежнему будете оплачивать основную часть ваших расходов на деловые поездки, поэтому в ваших интересах поддерживать их в разумных пределах. Ваши командировочные расходы на деловые поездки подлежат вычету на 100 %, включая питание в 2022 году (в 2023 году они снова будут ограничены до 50 %).

7. Вычет за пользование транспортным средством

Когда вы используете свой автомобиль для бизнеса, ваши расходы на эти поездки не облагаются налогом. Обязательно ведите подробные записи о дате, пробеге и цели каждой поездки и не пытайтесь выдавать поездки на личном автомобиле за служебные.

Вы можете рассчитать свой вычет, используя стандартную ставку пробега, определяемую ежегодно IRS, или ваши фактические расходы. Стандартные ставки за пробег составляют 0,655 доллара за милю в 2023 году по сравнению с 0,625 доллара в 2022 году. Использовать стандартную ставку за милю проще всего, поскольку она требует минимального ведения записей и расчетов. Просто запишите деловые мили и даты, когда вы их проедете. Затем умножьте общее количество деловых миль за год на стандартную норму пробега. Эта сумма является вашим вычитаемым расходом.

Чтобы использовать метод фактических расходов, вы должны рассчитать процент поездок, которые вы выполняли для бизнеса в течение всего года, и общую стоимость эксплуатации вашего автомобиля, включая амортизацию, бензин, замену масла, регистрационные сборы, ремонт и страхование автомобиля. Например, если вы потратили 3 000 долларов США на эксплуатационные расходы и использовали свой автомобиль в коммерческих целях 10 % времени, ваш вычет составит 300 долларов США.

Если вы хотите использовать стандартную норму пробега для принадлежащего вам автомобиля, вам необходимо использовать этот метод в первый год, когда автомобиль доступен для использования в вашем бизнесе. Затем, в последующие годы, вы можете использовать либо стандартную норму пробега, либо фактические расходы.

8. Вычет процентов

Проценты по бизнес-кредиту в банке являются расходами, не облагаемыми налогом. Если кредит используется как для деловых, так и для личных целей, то коммерческая часть процентных расходов по кредиту распределяется на основе распределения поступлений по кредиту.

Вам нужно будет отслеживать расходование средств для различных целей, если весь кредит не используется для деятельности, связанной с бизнесом. Проценты по кредитной карте не облагаются налогом, если вы получаете проценты за личные покупки, но когда проценты относятся к покупкам для бизнеса, они не облагаются налогом.

Тем не менее, всегда дешевле тратить только те деньги, которые у вас уже есть, и не нести никаких процентных расходов. Налоговый вычет возвращает вам только часть ваших денег, а не все, поэтому по возможности старайтесь не занимать деньги.

9. Вычет взносов и публикаций

Стоимость специализированных журналов, журналов и книг, непосредственно связанных с вашим бизнесом, не облагается налогом как расходные материалы и расходные материалы, как и членские взносы или сборы для определенных профессиональных членских организаций.

Ежедневная газета, например, не будет достаточно конкретной, чтобы считаться деловыми расходами. С другой стороны, подписка на Nation’s Restaurant News будет облагаться налогом, если вы являетесь владельцем ресторана, а бокс-сет Modernist Cuisine Натана Мирволда за несколько сотен долларов будет законной покупкой книги для работающего не по найму, высококлассный личный повар.

Что касается членских взносов или сборов, вы не можете вычесть их за принадлежность к клубам, «организованным для бизнеса, удовольствия, отдыха или любых других социальных целей». Примеры включают «загородные клубы, гольф- и спортивные клубы, гостиничные клубы, спортивные клубы, авиаклубы и клубы, предоставляющие питание при обстоятельствах, которые обычно считаются благоприятными для деловых переговоров». Однако IRS делает исключения для групп, которые, по его мнению, не предназначены для развлекательных целей. К ним относятся:

• Советы по торговле
• Деловые лиги
• Торговые палаты
• Общественные или общественные организации
• Профессиональные организации, такие как ассоциации адвокатов и медицинские ассоциации
• Советы по недвижимости
• 15 Торговые ассоциации

10. Вычет за образование

Любые расходы на образование, которые вы хотите вычесть, должны быть связаны с поддержанием или улучшением ваших навыков для вашего существующего бизнеса. Стоимость занятий по подготовке к новому направлению работы вычету не подлежит.

Если вы консультант по недвижимости, прохождение курса под названием «Анализ инвестиций в недвижимость», чтобы освежить свои навыки, будет облагаться налогом, а курс по обучению йоге — нет.

11. Вычеты по страхованию бизнеса

Платите ли вы страховые взносы для защиты вашего бизнеса, такие как страхование от пожара, страхование кредита, страхование автомобиля на служебном автомобиле или страхование деловой ответственности? Если это так, вы можете вычесть ваши премии.

Некоторым людям не нравится платить страховые взносы, потому что они считают их пустой тратой денег, если им никогда не придется подавать иск. Налоговый вычет по страхованию бизнеса может помочь облегчить эту неприязнь.

12. Вычет арендной платы

Если вы сдаете офисное помещение в аренду, вы можете вычесть сумму, которую платите за аренду. Вы также можете вычесть суммы, уплаченные за любое оборудование, которое вы арендуете. И если вам нужно заплатить комиссию за отмену аренды бизнеса, этот расход также подлежит вычету.

Однако вы не можете вычесть расходы на аренду любой собственности, которой вы владеете, даже частично. Кроме того, размер арендной платы должен быть разумным. Потребность в проверке разумности обычно возникает, когда вы и владелец связаны родственными узами, но арендная плата считается действительной, если она равна той же сумме, которую вы заплатили бы незнакомцу.

13. Вычет начальных расходов

IRS обычно требует, чтобы вы вычитали основные расходы с течением времени, а не все сразу, как капитальные затраты. Тем не менее, вы можете вычесть до 5000 долларов США на расходы по открытию бизнеса в первый год активной торговли или бизнеса.

Начальные расходы, не облагаемые налогом, включают в себя исследования рынка и командировочные расходы, связанные с открытием своего бизнеса, поиском потенциальных местоположений для бизнеса, рекламой, гонорарами юристов и бухгалтерами. Вычет в размере 5 000 долларов США уменьшается на сумму, на которую ваши общие начальные затраты превышают 50 000 долларов США. Кроме того, если вы создаете корпорацию или ООО для своего бизнеса, вы можете вычесть до 5000 долларов США на организационные расходы, такие как государственная пошлина за регистрацию и судебные издержки.

Профессиональные гонорары консультантов, адвокатов, бухгалтеров и т. д. также подлежат вычету в любое время, даже если они не являются стартовыми расходами. Коммерческие расходы, такие как покупка оборудования или транспортных средств, не считаются начальными затратами, но их можно амортизировать или амортизировать как капитальные затраты.

14. Вычет за рекламу

Вы платите за рекламу в Facebook или Google, рекламные щиты, телевизионную рекламу или почтовые рассылки? Расходы, которые вы понесете на рекламу своего бизнеса, не облагаются налогом.

Вы даже можете вычесть стоимость рекламы, которая побуждает людей делать пожертвования на благотворительность, а также представлять название вашего бизнеса публике в надежде привлечь клиентов. Например, вывеска, рекламирующая «Праздничный драйв игрушек, спонсируемый хот-догами Роберта», будет облагаться налогом.

15. Вычет пенсионных взносов

Один вычет, который вы можете сделать, занимаясь бизнесом для себя, и который невероятно полезен, — это вычет для взносов в пенсионный план для самозанятых. Взносы на упрощенные индивидуальные пенсионные счета сотрудников (SEP-IRA), план поощрения сбережений для сотрудников (SIMPLE) IRA и соло 401 (k) сокращают ваш налоговый счет сейчас и помогают вам накапливать отложенные налоговые доходы от инвестиций в будущем.

В 2023 налоговом году вы могли бы внести до 22 500 долларов США (20 500 долларов США в 2022 году) в качестве отсроченной зарплаты. Если вам 50 лет или больше, вы можете сделать догоняющие взносы в размере 7500 долларов США (6500 долларов США в 2022 году) на общую сумму 30 000 долларов США (27 000 долларов США в 2022 году). Кроме того, вы можете внести еще 25% от вашего чистого дохода от самостоятельной занятости после вычета половины налога на самозанятость и взносов для себя.

Для самозанятых 401(k) общая максимальная сумма взносов не может превышать 61 000 долларов США на 2022 год и 66 000 долларов США на 2023 год, не считая догоняющих взносов в размере 7 500 долларов США (по сравнению с 6 500 долларов США в 2022 году) как для категорий взносов сотрудников, так и для работодателей. Лимиты взносов зависят от типа плана, и IRS ежегодно корректирует максимумы. Конечно, вы не можете внести больше, чем зарабатываете, и это преимущество поможет вам только в том случае, если ваш бизнес приносит вам достаточно прибыли, чтобы воспользоваться им.

16. Вычет канцелярских товаров

Вы можете вычесть стоимость деловых принадлежностей и материалов, которые были «потреблены и использованы в течение налогового года». Это включает в себя такие мирские заботы, как копировальная бумага, почтовые расходы, скрепки и ручки. IRS также разрешает книги, профессиональные инструменты и оборудование, если они используются в течение года. Однако, если использование предметов превышает год, вы, как правило, должны возмещать их стоимость за счет амортизации.

Если вы держите определенные расходные материалы на регулярной основе из года в год, вы все равно можете вычесть их стоимость, если:

• Вы не ведете записи о том, когда они используются.
• Вы не проводите инвентаризацию сумм в кассе на начало и конец налогового года.
• Этот метод не искажает ваш доход.

Счет SEP

Сдаю свой дом. Имею ли я право на вычет расходов Home Office?

Да, вы можете претендовать на вычет расходов на домашний офис, если вы соответствуете всем требованиям к использованию в бизнесе. Арендатор может использовать упрощенный метод или метод фактических расходов в зависимости от процента дома, предназначенного для использования в коммерческих целях.

Имеет ли корпорация C право на вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI)?

Нет. Согласно IRS, «доход, полученный через корпорацию C или путем предоставления услуг в качестве наемного работника, не подлежит вычету».

Корпорация C подает Форму 1120: Декларация о подоходном налоге с корпорации США и не имеет права на вычет.

Вы также не можете вычитать какую-либо часть заработной платы, выплачиваемой вам работодателем и указанной в Форме W-2: Отчет о заработной плате и налогах. Независимые подрядчики и сквозные предприятия имеют право на вычет. Они сообщают о своем проценте дохода от бизнеса в Приложении C: Прибыль или убыток от бизнеса, которое прилагается к Форме 1040: Индивидуальная налоговая декларация США.

Какой метод лучше для моего бизнес-автомобиля: стандартный пробег или фактический расход?

Зависит от расходов, связанных с транспортным средством, которые вы понесли в течение года. Например, если вы потратили значительные средства на техническое обслуживание (замену масла, замену тормозных колодок, новые шины и т. д.), техосмотр и регистрацию автомобиля, может оказаться более выгодным использовать метод фактических расходов.

Итог

Большинство налоговых вычетов для малого бизнеса сложнее, чем описано в этом кратком обзоре — в конце концов, это Налоговый кодекс США, — но теперь у вас есть хорошее введение в основы.

Доступно больше вычетов, чем перечислено здесь, но это одни из самых больших. Плата за обработку кредитной карты, сборы за подготовку налогов, а также ремонт и техническое обслуживание бизнес-имущества и оборудования также подлежат вычету.